SOSYAL GÜVENLİK KURUMU NAKİT YÖNETİMİ USUL VE ESASLARI

Özet

Bu Usul ve Esaslar (07.09.2010 tarihli Makam Oluru ile yürürlüğe giren aynı adlı önceki düzenlemeyi yürürlükten kaldırmıştır -md.6-; SGK Merkez Teşkilatı Çalışma Yönetmeliğinin 79. maddesinin ikinci fıkrasına dayanır), Kurumun gelir-gider programının ayrıntılı yapılması, nakit tablolarının düzenlenmesi, gelir-giderin takibi ve raporlanması ile olası sorunları önleyici tedbirlerin alınmasına ilişkin usul ve esasları düzenler. Gelir-gider tahmini tablolarının hazırlanmasında (md.3): merkez ve taşra birimlerince tahsil edilecek rutin dışı her türlü gelirin (satış, kiralama vb.) tutar ve nedenleriyle birlikte Kurum hesaplarına aktarım tarihinden en az 1 iş günü önce; yapılacak her türlü ödeme tutarının detaylandırılmış hesap isimleriyle ödeme gününden 1 iş günü önce saat 14:00'e kadar; Strateji Geliştirme Başkanlığınca Aktüerya ve Fon Yönetimi Daire Başkanlığına bildirileceğini; nakit dengesine etki edecek rutin dışı kararların (maaş farkları, emekli aylığı ödeme tarihi değişiklikleri, sağlık ödemesi değişiklikleri, gayrimenkul satış/kiralama bedelleri vb.) uygulama tarihinden önce ilgili birimlerce doğrudan Aktüerya ve Fon Yönetimi Daire Başkanlığına bildirileceğini düzenler. Gelir-gider gerçekleşme verilerinin, gerçekleştiği ayı takip eden ayın 1-5. günleri arasında Strateji Geliştirme Başkanlığınca Aktüerya ve Fon Yönetimi Daire Başkanlığına bildirileceğini (md.4); zorunlu/günlü ödemeler (maaş, vergi vb.) hariç gün içinde program dışı yapılacak ödemelerin Aktüerya ve Fon Yönetimi Daire Başkanlığına bildirileceğini (md.5) düzenler. Eski düzenlemenin kaldırıldığını (md.6), yürürlüğü (md.7, Kurum internet/intranet sitesinde yayım tarihinde) ve yürütmeyi (md.8, SGK Başkanı) düzenler.